债券代码：149499 债券简称：21 广发 03
债券代码：149500 债券简称：21 广发 04
广发证券股份有限公司
对于“21 广发 03”公司债券付息兑付暨摘牌、
“21 广发 04”公司债券付息的公告
本公司及董事会整体成员保证公告的内容真确、准确、完竣，莫得失误纪录、
误导性述说好像要紧遗漏。
迥殊教唆：
由广发证券股份有限公司（以下简称“本公司”）刊行的广发证券股份有限
公司 2021 年面向专科投资者公开垦行公司债券（第一期）（以下简称“本期债
券”）将于 2024 年 6 月 11 日（因 2024 年 6 月 8 日为休息日，故顺延至后来的
第 1 个往复日）支付本期债券“21 广发 03”自 2023 年 6 月 8 日至 2024 年 6 月
进行，现将继续事宜公告如下：
一、本期债券基本情况
债券（第一期）
“149499”；品种二简称为“21 广发 04”，债券代码为“149500”。
亿元，票面利率为 3.40%；“21 广发 04”刊行期限为 5 年，刊行限度为 10 亿元，
票面利率为 3.68%。
“21 广发 04”的付息日为 2022 年至 2026 年每年的 6 月 8 日（如遇法定节沐日
或休息日，则顺延至后来的第 1 个往复日；顺延时辰付息款项不另计利息）。
付一次，到期一次还本，临了一期利息随本金的兑付沿路支付。
的《广发证券股份有限公司 2024 年度公开垦行公司债券追踪评级讲解》（信评
委函字[2024]追踪 0169 号），公司主体信用品级为 AAA，评级瞻望为踏实；“21
广发 03”与“21 广发 04”的信用品级为 AAA。
下简称“深交所”）上市往复。
分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）。
二、本期债券付息兑付决议
本期债券兑付的本金为“21 广发 03”债券刊行总数东说念主民币 45 亿元，每 10
张“21 广发 03”兑付本金东说念主民币 1,000 元。
本期债券“21 广发 03”的票面利率为 3.40%，本次付息每手（面值 1,000 元）
“21 广发 03”派发利息东说念主民币 34.00 元（含税）。扣税后个东说念主、证券投资基金债
券捏有东说念主获得的本体每手派发利息为 27.20 元；非住户企业（包含 QFII、RQFII）
获得的本体每手派发利息为 34.00 元。
本期债券“21 广发 04”的票面利率为 3.68%，本次付息每手（面值 1,000 元）
“21 广发 04”派发利息东说念主民币 36.80 元（含税）。扣税后个东说念主、证券投资基金债
券捏有东说念主获得的本体每手派发利息为 29.44 元；非住户企业（包含 QFII、RQFII）
获得的本体每手派发利息为 36.80 元。
三、本期债券债权登记日及付息兑付日
“21 广发 03”债权登记日：2024 年 6 月 7 日
“21 广发 03”本息兑付日：2024 年 6 月 11 日（因 2024 年 6 月 8 日为休息
日，故顺延至后来的第 1 个往复日）
“21 广发 04”债权登记日：2024 年 6 月 7 日
“21 广发 04”付息日：2024 年 6 月 11 日（因 2024 年 6 月 8 日为休息日，
故顺延至后来的第 1 个往复日）
“21 广发 04”下一付息期起息日：2024 年 6 月 8 日
“21 广发 04”下一付息期债券面值：100 元/张
“21 广发 04”下一付息期票面利率：3.68%
四、本期债券付息对象
本期债券本次付息对象为截止 2024 年 6 月 7 日深交所收市后，在中国结算
深圳分公司登记在册的本期债券捏有东说念主。
五、本期债券付息兑付目的
本公司将交付中国结算深圳分公司进行本次兑付兑息。
在本次兑付兑息款到账日前 2 个往复日，本公司会将本期债券本次利息和本
金足额划付至中国证券登记结算有限牵累公司深圳分公司指定的银行账户。中国
证券登记结算有限牵累公司深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债
券本次利息和本金划付给相应的兑付兑息网点（由债券捏有东说念主指定的证券公司营
业部或中国证券登记结算有限牵累公司深圳分公司招供的其他机构）。债券捏有
东说念主可自兑付兑息日起向其指定的结算参与东说念主生意部等机构领取利息和本金。
六、对于本次兑付兑息对象交纳公司债券利息所得税的证实
凭证《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》以过火他继续税收律例和文献的王法，
本期债券个东说念主（包括证券投资基金）债券捏有者应交纳公司债券利息个东说念主所得税，
纳税税率为利息额的 20%。凭证《国度税务总局对于加强企业债券利息个东说念主所得
税代扣代缴使命的见知》（国税函〔2003〕612 号）王法，本期债券利息个东说念主所
得税调节由各兑付兑息网点在向债券捏有东说念主支付利息时认真代扣代缴，速即入库。
凭证《中华东说念主民共和国企业所得税法》过火践诺条例、《对于非住户企业所
得税源头扣缴继续问题的公告》（国度税务总局公告 2017 年第 37 号）、《对于
境外机构投资境内债券阛阓企业所得税升值税战略的见知》（财税〔2018〕108
号）以及《财政部 税务总局对于延续境外机构投资境内债券阛阓企业所得税、
升值税战略的公告》（财政部 税务总局公告 2021 年 34 号）等王法，2018 年 11
月 7 日至 2025 年 12 月 31 日历间，本期债券非住户企业（包含 QFII、RQFII）
债券捏有东说念主获得的本期债券利息暂免征收企业所得税，境外机构在境内缔造的机
构、场地获得的与该机构、场地有本体继续的债券利息以外。
对于其他债券捏有者，其债券利息所得税自行交纳。
七、研讨继续神气
继续地址：广东省广州市河汉区马场路 26 号广发证券大厦 33 楼
继续东说念主：刘海晖、陈孝钦、曹旭
电话：020-66338888
传真：020-87590021
继续地址：深圳市福田区福华一齐 111 号招商证券大厦 27 层
继续东说念主：黄予昕
电话：0755-82943666
传真：0755-82943121
特此公告。
广发证券股份有限公司董事会
二〇二四年六月六日
